In het overzicht van de incidentele baten en lasten worden de incidentele baten en lasten groter dan € 100.000 genoemd. Een last of baat is incidenteel als deze op zichzelf (los van de omvang) niet periodiek (veelal jaarlijks) terugkeert.

Programma Sociaal Domein

Het Kabinet heeft begin 2022 aan gemeenten gevraagd om opvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne te realiseren. Het rijk heeft aangegeven deze kosten te vergoeden. Voor Rijswijk betreft deze financiële regeling in 2024 een uitgave van € 9 miljoen. Daar staan baten van het rijk tegenover van € 9 miljoen. Tot nu toe blijven eventuele incidentele voordelen bij gemeenten. Het is op dit moment nog niet met zekerheid te zeggen of dit onveranderd blijft.

Rijswijkse gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen hulp krijgen van de gemeente, zoals hulp bij het aanmelden bij de Belastingdienst. Er is € 331.000 uitgegeven en € 485.000 als inkomsten ontvangen.

Gemeenten ontvangen tot en met 2026 middelen ter stimulering van sport, beweging, mentale gezondheid en preventie. In 2024 waren de uitgaven € 722.000 en de baten € 708.000.

In 2022 zijn Rijk, gemeenten en zorgpartijen het Integraal Zorgakkoord aangegaan en heeft het Rijk aan gemeenten tijdelijke middelen toegekend. In 2024 waren de uitgaven € 730.000 en de baten € 730.000.

Programma Wonen en Leven

Rijswijk is een dynamische stad in het hart van Haaglanden. Als gevolg van verdere ontwikkelingen zijn er meer incidentele uitgaven geweest bij een aantal lopende gebiedsontwikkelingen. Tegenover de extra uitgaven aan gebiedsontwikkeling staan wel ontvangsten (anterieure overeenkomsten waarvoor de ontwikkelaar vergoedt), beide € 3,363 miljoen.

De woongebieden Pasgeld-West en Pasgeld-Oost worden cf. het raadsbesluit van oktober 2021 ontwikkeld binnen een groenblauwe hoofdstructuur. De zogenaamde parkloper en bosloper verbinden alle groengebieden in het gebied, zoals het Elsenburgerbos, het slagenlandschap en de Drassige Driehoek, met elkaar. De integrale benadering van het plangebied maakt dat er advieskosten gemaakt worden voor gronden gelegen buiten de grondexploitatie van Sion - 't Haantje. Er is € 151.000 uitgegeven.

Bedrijfsvoering

Via de I-Fabriek, een tijdelijke projectorganisatie, zijn in 2024 11 applicaties ´naar de cloud´ gebracht. Dit heet ook wel SaaS (Software As A Service). Steeds meer applicaties door de leverancier naar SaaS overgezet, zodat de gemeente op enig moment de stap naar SaaS wel moet maken. Vaak is er geen alternatief meer, of vindt er geen doorontwikkeling meer plaats op de huidige applicatie. Om hier meer grip op te krijgen is in opdracht van de gemeente Rijswijk een Cloud-strategie, inrichtingsplan en roadmap opgesteld. Een aantal Centric applicaties stond oorspronkelijk gepland om in 2024 naar de cloud te gaan, deze zijn doorgeschoven naar 2025. Er is de laatste jaren veel dynamiek en onzekerheid geweest rondom het bedrijf Centric. In 2024 is Centric overgenomen door een investeringsmaatschappij, de rust is hierdoor weergekeerd en Centric kan zich weer concentreren op de toekomst. 

Project Groei is in 2024 gestart als gevolg van de aanbestedingsprocedure die is doorlopen om een nieuw financieel systeem aan te schaffen. De aanbesteding is gestart, omdat onze vorige leverancier het signaal gaf dat hun software niet langer ondersteund zou worden. Dit gaf ons de kans om niet alleen te vernieuwen, maar ook om kritisch te kijken naar wat we écht nodig hebben in een nieuw systeem.

Na het doorlopen van de aanbestedingsprocedure waarbij verschillende leveranciers en systemen kritisch beoordeeld zijn, gaan we in het nieuwe jaar gebruik maken van ERPx van Unit4 in plaats van Key2Financiën van Centric.  

Project Groei is bijna voltooid, en we zetten hiermee een belangrijke stap richting een toekomstbestendig financieel systeem voor onze gemeente! Dit omvangrijke project introduceert een nieuw financieel systeem dat ons werk efficiënter maakt en ons daarnaast beter in control brengt. De applicatie is volgens planning op 1 januari in productie gegaan.

Voor het realiseren van de doelstellingen in het uitvoeringsprogramma Digitale Dienstverlening is door de raad op 20 december 2022 besloten om hiervoor een budget van € 1.018.880 beschikbaar te stellen (RV22-023). In 2024 is er € 216.058 uitgegeven.

Programma Openbare Orde en Veiligheid

Het Ministerie van Justitie en Veiligheid heeft de gemeente Rijswijk geselecteerd voor het landelijke programma Preventie met gezag. De gemeente Rijswijk ontvangt in totaal € 1.239.672 (exclusief BTW) aan extra middelen voor een periode van 3 jaar: van juli 2024 tot en met juni 2027. In 2024 waren de lasten en baten € 73.960

Het bevoegd bestuursorgaan kan besluiten om een last onder dwangsom op te leggen om een overtreding ongedaan te maken. De overtreder verbeurt van rechtswege de dwangsom wanneer niet binnen de termijn aan de last is voldaan. Deze dwangsommen zijn in principe incidenteel van aard.

Programma Onderwijs

De overheid heeft tijdelijk middelen uitgetrokken voor een Nationaal Programma Onderwijs (Specifieke Uitkering). In 2024 waren de lasten en baten € 102.226.

De Specifieke uitkering ventilatie in scholen (SUVIS) is een uitkering voor gemeenten om het binnenklimaat van bestaande schoolgebouwen te verbeteren. Het gaat vooral om de financiering van bouw- en installatiekosten. In 2024 waren de lasten en baten € 210.000

Programma Economie en Werken

Voor de verdere doorontwikkeling van het privaat publiek samenwerkingsverband ‘Energy Cave’, is er in 2023 onder voorwaarden een cofinancieringtoezegging van € 558.000 vanuit MRDH toegezegd.

In 2024 is er van deze cofinanciering € 260.655 uitgegeven. Hetzelfde bedrag is als baten geboekt.

Programma Wonen en Leven

Verliesvoorziening RijswijkBuiten

Op basis van de Grondexploitatie Sion-’t Haantje Twaalfde herziening, 2024 is de verliesvoorziening bepaald op €19,247 miljoen en in de 2e halfjaarrapportage 2024 is deze nog verhoogd met € 423.000. In april 2025 is vastgesteld dat de herziening naar verwachting leidt tot een verlaging van € 2,736 miljoen.

Grex Eikelenburgh

Conform de Poc-methode (Percentage of completion) is de hoogte van de winstneming berekend. In deze winstneming is een verwachting van een extra opbrengst, te betalen door de ontwikkelaar voor extra inkomsten ten opzichte van de oorspronkelijke geraamde verkoopprijs, meegenomen. Eveneens wordt de hoogte van de winstneming bepaald door de resterende looptijd van de grondexploitatie die het mogelijk maakt een deel van het positieve resultaat in de grondexploitatie nu al als winst te nemen. Een winstneming conform de Poc-methode van 2 ton is mogelijk en verantwoord.

De specifieke uitkering energiearmoede is bedoeld om huishoudens die kampen met energiearmoede te ondersteunen met energiebesparende maatregelen. In 2024 waren de lasten en baten € 189.275

De Specifieke Uitkering (SPUK) Lokale Aanpak Isolatie is bedoeld voor het opzetten van een eigen isolatieprogramma voor inwoners met een slecht geïsoleerde koopwoning.

In 2024 waren de lasten en baten € 45.440.

De gemeenteraad heeft op 20 september 2022 besloten voor de jaren 2023 en 2024 in totaal € 1.182.000 zal bijdragen aan het exploitatietekort m.b.t. het flexwooncentrum Hof van Elsenburg, met 2 betalingen van € 591.000 per jaar.