Gezonde groei

De stad groeit en dat geldt ook voor het inwoneraantal: op 1 mei werd baby Saar geboren, onze 60.000^e inwoner. De groei gaat na 2024 door, in RijswijkBuiten en in de vier binnenstedelijke gebiedsontwikkelingen rond de stadsas. Naast de groei van de stad vragen ook andere opgaven om inzet. Denk aan de energietransitie, de veranderende sociale dynamiek in de samenleving en ondermijning door het verweven raken van bovenwereld en onderwereld. 

De groeiende stad leidt tot groeiende uitgaven. Aan de inkomstenkant is die groei niet vanzelfsprekend, in 2024 is er geen duidelijkheid gekomen over grote vraagstukken die in het gemeentefonds spelen. De marges om nieuwe tegenvallers op te vangen zonder dat het gevolgen heeft zijn beperkt. Ondanks de uitdagende financiële omstandigheden werken we gestaag verder aan de Gezonde Groei van Rijswijk.

Financieel beeld jaarrekening

De actuele begroting is met de tweede halfjaarrapportage 2024 vastgesteld en het begrote resultaat daarin is € 0,6 miljoen positief. Het werkelijke resultaat is uitgekomen op € 2,9 miljoen positief. Vanwege de volgende oorzaken komt het financieel resultaat van Rijswijk over 2024 uit op € 8,1 miljoen positief:

• incidentele vrijval van voorzieningen voor € 2,5 miljoen en

• incidentele verlaging van de verliesvoorziening RijswijkBuiten voor € 2,7 miljoen.

Uit de actualisatie van grondexploitatie blijkt dat de verwachte resultaten voor de grondexploitatie veel positiever zijn. Hierdoor kan een groot deel van de verliesvoorziening voor de grondexploitatie vrijvallen, wat leidt tot een incidenteel voordeel van € 2,7 miljoen. Een ander onderdeel van het resultaat is de gemeentefondsuitkering; op basis van de september- en decembercirculaire ontvangt Rijswijk € 3,3 miljoen extra van het Rijk. De uitgaven voor jeugdzorg werden in de 1^e halfjaarrapportage 2024 met € 7 miljoen opgehoogd tot € 24 miljoen. In deze jaarrekening is ruim € 23,1 miljoen aan uitgaven jeugd verantwoord, er is dus een voordelig resultaat op jeugd van € 0,9 miljoen gerealiseerd. Verder is als gevolg van het amendement Verlaging van de afvalstoffenheffing (begrotingsbehandeling 7 november 2023) en extra beschikbaar gestelde rijksmiddelen (tweede halfjaarrapportage 5 november 2024) per saldo € 1,2 miljoen vrijgevallen vanuit de reserve woningisolatie. Tot slot is op de bedrijfsvoering is een voordelig resultaat behaald van € 1 miljoen, dit bestaat uit € 0,8 miljoen lagere lasten en € 0,2 miljoen hogere baten dan begroot. De grootste tegenvaller zit bij de opbrengsten van de omgevingsvergunning. Er was in de begroting rekening gehouden met een aantal grote bouwaanvragen, maar die aanvragen komen later. Dat heeft een nadelig financieel effect van € 2,4 miljoen. Daarnaast zijn er nog andere voordelige en nadelige resultaten van beperktere omvang, deze worden bij de programma’s toegelicht.

Financiële gezondheid

Het voordelige resultaat levert een positieve bijdrage aan de financiële gezondheid. Budgettair was 2024 een uitdagend jaar: bij de 1^e halfjaarrapportage was het begrotingssaldo voor 2024 € 1,7 miljoen negatief. De maatregelen uit de Kadernota en de extra bijdrage vanuit de SPUK lokale aanpak isolatie zorgden bij de 2^e halfjaarrapportage voor een positief eindsaldo van € 0,6 miljoen. 

De financiële gezondheid is kwetsbaar: de solvabiliteit is verbeterd tot 20,6% en komt daarmee net boven de ondergrens van 20%. De weerstandsratio is fors verbeterd doordat juridische risico’s in omvang zijn afgenomen. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing is dit verder uitgewerkt. Al deze ontwikkelingen onderstrepen het belang van een weerbare en wendbare financiële huishouding.

In de jaarstukken wordt ook teruggeblikt op de inhoudelijke resultaten die in 2024 behaald zijn. En dat zijn er veel, zo blijkt ook uit de rekening-in-één-oogopslag hierna. Hierin is een mooie balans te zien tussen resultaten voor de korte termijn en werken aan doelstellingen op de langere termijn.