In het overzicht van de incidentele baten en lasten worden de incidentele baten en lasten groter dan € 100.000 genoemd. Een last of baat is incidenteel als deze op zichzelf (los van de omvang) niet periodiek (veelal jaarlijks) terugkeert.

Programma Algemeen Bestuur en Organisatie

Extra landelijke verkiezingen

Vanwege de val van het kabinet Rutte IV zijn er op 22 november 2023 Tweede kamer verkiezingen gehouden. Het organiseren van de Tweede kamer verkiezingen heeft € 154.000 gekost. Hiervoor wordt, zoals eerder aangegeven, geen compensatie ontvangen.

Programma Sociaal Domein

Energietoeslag 2023

Door de energiecrisis in 2023 heeft het Rijk een extra energietoeslag uitgekeerd in de algemene uitkering aan de gemeenten, ten behoeve van onze inwoners met een laag inkomen. Totaal betreft het voor Rijswijk een incidentele uitgave van € 4,881 mln. in 2023.

Oekraïne

Het Kabinet heeft begin 2022 aan gemeenten gevraagd om opvangplekken voor ontheemden uit Oekraïne te realiseren. Het rijk heeft aangegeven deze kosten te vergoeden. Voor Rijswijk betreft deze financiële regeling in 2023 een uitgave van € 7,965 mln. Daar staan baten van het rijk tegenover van € 8,113. Tot nu toe blijven eventuele incidentele voordelen bij gemeenten op dit moment is nog niet met zekerheid te zeggen of dit onveranderd blijft.

Toeslagenaffaire

Rijswijkse gedupeerden van de toeslagenaffaire kunnen hulp krijgen van de gemeente, zoals hulp bij het aanmelden bij de Belastingdienst. Er is € 147.000 uitgegeven en € 169.000 als inkomsten ontvangen.

Programma Wonen en Leven

Gebiedsontwikkeling

Rijswijk is een dynamische stad in het hart van Haaglanden. Als gevolg van verdere ontwikkelingen zijn er meer incidentele uitgaven geweest bij een aantal lopende gebiedsontwikkelingen. Tegenover de extra uitgaven aan gebiedsontwikkeling staan wel ontvangsten (anterieure overeenkomsten waarvoor de ontwikkelaar vergoedt), beide € 1,091 mln.

Gebiedsontwikkeling Pasgeld-West en Pasgeld-Oost

De woongebieden Pasgeld-West en Pasgeld-Oost worden cf. het raadsbesluit van oktober 2021 ontwikkeld binnen een groenblauwe hoofdstructuur. De zogenaamde parkloper en bosloper verbinden alle groengebieden in het gebied, zoals het Elsenburgerbos, het slagenlandschap en de Drassige Driehoek, met elkaar. De integrale benadering van het plangebied maakt dat er advieskosten gemaakt worden voor gronden gelegen buiten de grondexploitatie van Sion - 't Haantje. Er is € 155.000 uitgegeven.

Verkoop vastgoed

Dit betreft een incidentele opbrengst van € 356.000 door de verkoop van gemeentelijk vastgoed.

Vergunningen (leges)

Deze voorziening ex artikel 44, lid 2 BBV is om de lasten voor de gemeente met betrekking tot grote (bouw)projecten te dekken, zo lang een project niet is opgeleverd, terwijl de baten geheel in het eerste (aanvraag)jaar van het project terechtkomen.

Verliesvoorziening RijswijkBuiten

Op basis van de Grondexploitatie Sion-’t Haantje Elfde herziening, 2023 is de verliesvoorziening bepaald op € 20,729 miljoen en in de 2e halfjaarrapportage 2023 is deze nog verhoogd met € 415.000,-. In de in april 2024 vast te stellen herziening wordt een verlaging van € 1,89 miljoen verwacht.

Grex Eikelenburgh

Bij Eikelenburgh zijn extra inkomsten omdat de in het verleden geplande sociale woningbouw wordt omgezet naar 24 woningen onder de NHG grens en 12 duurdere woningen. Ook is er nog een extra opbrengst voor de gemeente omdat de gemeente voor de helft mee deelt in de extra opbrengst die AM realiseert ten opzicht van de oorspronkelijke geraamde verkoopprijs waarop de berekeningen zijn gemaakt. Dit bedrag wordt bepaald na verkoop van alle woningen. Een winstneming van € 2 miljoen is daarmee verantwoord.

Storting reserve parkeren

Op basis van de bijgestelde ramingen wordt een positief exploitatiesaldo gestort in de bestemmingsreserve.

Storting reserve investeringsfonds energietransitie en klimaat

De opbrengst van de cumulatief preferente aandelen Stedin zijn conform het raadsbesluit in 2021 toegevoegd aan het investeringsfonds energietransitie- en klimaat. De omslagrente is hier conform besluit vanaf getrokken. Per saldo betreft het € 135.420.

Storting reserve Huis van de Stad

De huuropbrengsten bedragen € 139.460 en deze worden gestort in de reserve Huis van de Stad.

Storting reserve woningisolatieprogramma Rijswijk 2023-2026

Zoals in het raadsvoorstel van het Woningisolatieprogramma al is aangekondigd, blijft een groot deel van het beschikbare budget uit 2023 onbesteed vanwege de doorlooptijd van de implementatie. Dit budget (€ 1,9 miljoen) wordt bestemd voor de uitvoering van het Woningisolatieprogramma in 2024.

Onttrekking reserve corona maatregelenpakket

De door het Rijk aan de gemeenten toegekende ondersteunende coronamaatregelen, zijn in 2021 in een bestemmingsreserve Corona Maatregelenpakket Samen Rijswijk ondergebracht. Deze bestemmingsreserve wordt ingezet op het tegengaan van de korte termijneffecten van de covid-pandemie.

Onttrekking reserve cultuur

De gemeentelijke subsidies voor 2023 zijn niet evenredig meegegroeid met de gestegen kosten van culturele organisaties, omdat de hoge stijgingen van energie, lonen en prijzen later ging spelen dan in de aanvraagperiode voorzien of het geval was. Om hier enigszins een tegemoetkoming in te bieden, zal naar rato een bescheiden aanvulling met een onder- en bovengrens worden verstrekt bovenop de reeds verleende subsidies voor 2023. Als dekking voor de tegemoetkoming wordt de bestemmingsreserve cultuur, ter hoogte van € 27.150, ingezet.

Onttrekking reserve innovatiefonds

Bij de instelling van het Innovatiefonds zijn meerdere initiatieven beschreven, welke in 2022 tot en met 2025 worden uitgevoerd. Totaal gaat het om € 1.725 in 2023.

Onttrekking reserve nieuwbouw brandweerkazerne

Jaarlijks wordt er een bedrag van € 128.180 onttrokken aan deze reserve.

Onttrekking reserve realisatie kunst in de openbare ruimte

In 2022 is besloten tot de realisatie van een kunstwerk bij het Montessori IKC Parkrijk. In 2023 zijn € 22.000 aan realisatiekosten gemaakt en onttrekken aan de bestemmingsreserve realisatie kunst in de openbare ruimte.

Onttrekking reserve Huis van de Stad

Tot en met de verhuizing van de ambtelijke organisatie zijn er dubbele exploitatielasten. Verder zijn er nog meerdere kosten die verbonden zijn met de oplevering van Huis van de stad, zoals frictiekosten Trias, frictiekosten bibliotheek, afschrijvingslasten oude stadhuis etc. De totale kosten € 1.517.060 worden gedekt uit de reserve frictiekosten Huis van de stad.

Onttrekking reserve wijkontwikkeling

De jaarlijkse afschrijvingen van de uitgevoerde wijkontwikkelingsplannen worden aan deze reserve onttrokken

(€ 228.007).

Algemene dekkingsmiddelen

H4 SPUK terugontvangen 2022

Betreft een nagekomen ontvangst over 2022 van de Sisa rekening stimulering sport. Tijdens het opmaken van de jaarrekening 2022 was nog niet zeker of deze post ontvangen zou gaan worden, daarom is dit niet in 2022 als nog te ontvangen opgenomen.

Afboeken VSG Weg- en railverkeerslawaai

Gelden ontvangen vanuit het ministerie stonden langer dan 10 jaar gereserveerd op de balans. Deze gelden komen vrij te vallen in boekjaar 2023.