De definitie van de overhead volgens het BBV is “alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”.

Financiële samenvatting

De totale apparaatskosten van de gemeente, geraamd op ongeveer 53 miljoen euro, worden verdeeld naar de programma’s (beleidsproducten) en investeringen. De overhead, alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, wordt niet verdeeld, maar staat onder het overzicht overhead.

Op de totale apparaatskosten van de gemeente is een nadeel behaald van € 1,9 miljoen euro.

Dit wordt veroorzaakt doordat er 1,9 miljoen meer is doorbelast aan programma's en investeringen dan was geraamd. De reden van de hogere doorbelasting bestaat uit € 680.000 aan interne salarislasten die zijn doorbelast aan het programma Sociaal Domein als gevolg van de werkzaamheden in het kader van de crisiopvang voor Oekraïne. De overige € 1,2 miljoen betreft een doorbelasting van inhuurlasten naar de programma's en investeringen.

Uiteindelijk is het saldo op overhead € 66.000 positief.

Over het geheel zijn de apparaatskosten per inwoner ten opzichte van 2021 gestegen van € 832,55 naar € 860,61.

Beleidsindicatoren

De indicatoren die zijn voorgeschreven en betrekking hebben op de eigen organisatie zijn hieronder weergegeven.