Toelichting
Programma / beleidsproduct (bedrag x € 1.000) | Verschil Baten | Verschil Lasten |
|---|---|---|
Algemene middelen en overig | ||
0.5 Treasury | 314 | 487 |
Technische toelichting | ||
Tijdens de overgang naar het nieuwe financiële systeem en de aanpassing van de programmabegroting in 2025 zijn enkele ramingen anders verwerkt in de financiële administratie. Hierdoor wijkt het beeld van de actuele begroting in de jaarrekening af van de vastgestelde wijzigingen, wat technische verschillen veroorzaakt bij enkele beleidsproducten. Deze verschillen zijn neutraal en hebben geen effect op het totale begrotingssaldo. | -14 | |
Inhoudelijke toelichting | ||
Door een hoger saldo op de rekening bij de schatkist zijn de renteopbrengsten hoger | 272 | |
De aandeelhouders van HVC staan garant voor de leningen die HVC heeft aangetrokken. Daardoor kan er een betere financiering worden aangetrokken. De garantstelling geeft recht op een jaarlijkse garantstellingsprovisie van 1 % van het bedrag van de garantstelling (en is dus afhankelijk van de aangetrokken financiering en het aantal aandeelhouders. De garantstellingprovisie is dit jaar € 30.000 lager uitgevallen dan begroot. | -30 | |
De voorziening dubieze debiteuren is bijgesteld o.b.v. de herberekening van de openstaande posten | -302 | |
Een nieuw aangetrokken lening in 2025 voor de projectfinanciering van RijswijkBuiten leidt tot een hogere doorberekening van de rente aan Rijswijk Buiten | 431 | |
Een nieuw aangetrokken lening in 2025 leidt tot hogere rentelasten. | -218 | |
Over de verliesvoorziening van RijswijkBuiten wordt rente berekend en deze valt lager uit. | 92 | |
Er zijn meer investeringen geweest, wat effect heeft op de rente op de investeringen. | -225 | |
De rentevergoeding bij de BNG is door een lagere rentevergoeding en een lager saldo lager uitgevallen. | 11 | |
Door de afname van het saldo van het IPP en de dalende rente bij de schatkist is de rentevergoeding lager | 66 | |
Door het toegenomen aantal investeringen wordt de omslagrente over een groter bedrag gerekend, waardoor deze hoger uitvalt. | 503 | |
Het restant bestaat uit meerdere kleine verschillen. | 86 | 129 |
0.61 OZB woningen | -128 | |
Het aantal bezwaren tegen aanslagen Onroerende Zaak Belasting voor woningen was hoger dan begroot alsmede de daaruit voortkomende betaalde proceskostenvergoedingen. | -106 | |
De overige verschillen worden veroorzaakt door kleinere posten. | -22 | |
0.62 OZB nietwoningen | 426 | |
De aantallen panden waarbij een ombouw gerealiseerd is van niet-woningen naar woningen is in 2025 minder dan begroot, waardoor er relatief meer OZB niet-woningen baten gerealiseerd zijn dan begroot. Hierdoor zou de realisatie OZB woningen minder moeten zijn dan begroot, maar in de begroting was bij deze baten in te geringe mate rekening gehouden met de areaaluitbreiding (nieuwbouw). | 426 | |
0.64 Belastingen overig | -156 | |
Technische toelichting | ||
Tijdens de overgang naar het nieuwe financiële systeem en de aanpassing van de programmabegroting in 2025 zijn enkele ramingen anders verwerkt in de financiële administratie. Hierdoor wijkt het beeld van de actuele begroting in de jaarrekening af van de vastgestelde wijzigingen, wat technische verschillen veroorzaakt bij enkele beleidsproducten. Deze verschillen zijn neutraal en hebben geen effect op het totale begrotingssaldo. | -100 | |
Inhoudelijke toelichting | ||
De overige verschillen worden veroorzaakt door kleinere posten. | -56 | |
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | 3.780 | 1.046 |
De middelen van € 1,6 miljoen uit de decembercirculaire 2025 zijn niet begroot. | 1.588 | |
Daarnaast is de verwachte uitkering van de Algemene uitkering over voorgaande jaren voor ca. € 0,8 mln. als nog te vorderen opgenomen. | 772 | |
De maatstaf WOZ over 2023, 2024 en 2025 zijn nog niet definitief door BZK vastgesteld. Het tot gevolg is dat de bijstelling van de algemene uitkering over 2023 tot en met 2025 met € 374.000 voordelig is bijgesteld o.b.v. een aantal nieuw vastgestelde maatstaven. | 374 | |
Betreft nog te ontvangen gelden over de jaren 2023, 2024. | 728 | |
Dit betreft overige diverse verschillen. | 318 | |
Het verschil in lasten komt voort uit de toegekende bedragen van de septembercirculaire 2025 aan de desbetreffende taakvelden. | 1.046 | |
0.8 Overige baten en lasten | 566 | 539 |
Technische toelichting | ||
Tijdens de overgang naar het nieuwe financiële systeem en de aanpassing van de programmabegroting in 2025 zijn enkele ramingen anders verwerkt in de financiële administratie. Hierdoor wijkt het beeld van de actuele begroting in de jaarrekening af van de vastgestelde wijzigingen, wat technische verschillen veroorzaakt bij enkele beleidsproducten. Deze verschillen zijn neutraal en hebben geen effect op het totale begrotingssaldo. | 1.098 | |
Inhoudelijke toelichting | ||
Op dit beleidsproduct worden diverse niet begrootte kosten en opbrengsten uit oude dienstjaren verantwoord. | 70 | -201 |
M.b.t. het BTW-compensatiefonds zijn verschillende suppleties ontvangen en betaald voor oude jaren. | 139 | -76 |
Voor subsidies is er een structurele taakstelling, welke in 2025 niet is gerealiseerd. | -314 | |
Vanuit oude jaren is er een voordelig resultaat op de compensabele BTW gerealiseerd. | 357 | |
Het restant wordt verklaard door diverse overige verschillen. | 32 |